ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ" ИНН:1108016985 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40818615 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54525211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года357711147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года54523577305
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3577305473
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54523577305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3577305473
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года53753471181
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3471181257
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года77106124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106124216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77106124
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106124216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54523577305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3577305473
21103 Выручка за отчетный год807450893194
21104 Выручка за предыдущий год508931944436
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223313702843
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год137028433923
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58413719351
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3719351513
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58413719351
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3719351513
23503 Прочие расходы за отчетный год713730
23504 Прочие расходы за предыдущий год373037
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57703682321
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3682321476
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год405221150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год221150229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53653461171
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3461171247

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5365)/Стоимость активов (5452) = 98.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2233+0+0) = 261.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5841)/Выручка (8074) = 72.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5365)/Выручка (8074) = 66.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 70.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 70.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 70.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.986

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.984

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 69.805

Индекс Альтмана Z = 90.081

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (70.81), коэффициент быстрой ликвидности (70.81), коэффициент текущей ликвидности (70.81), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (72.34%), рентабельность компании (66.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СНАБСТРОЙПРОМ"

Еще предприятия