ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ" ИНН:1108017499 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81035635 ОКВЭД:92.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1752380
11504 Основные средства на конец предыдущего года23800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1752380
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года144167137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1671370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года436167137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1671370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года611405137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4051370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года563102127
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1021270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года573112137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1121370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года382930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года382930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года611405137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4051370
21103 Выручка за отчетный год342826460
21104 Выручка за предыдущий год264600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год227725190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год251900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11511270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11511270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12700
23404 Прочие доходы за предыдущий год3293000
23503 Прочие расходы за отчетный год596392173
23504 Прочие расходы за предыдущий год3921730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55564127
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год641270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год94890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год461-25127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-251270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год461-25127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-251270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (461)/Стоимость активов (611) = 75.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1151)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2277+0+0) = 50.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1151)/Выручка (3428) = 33.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (461)/Выручка (3428) = 13.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.651

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.755

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.908

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.079

Индекс Альтмана Z = 28.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.79), коэффициент быстрой ликвидности (11.47), коэффициент текущей ликвидности (11.47), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (33.58%), рентабельность компании (13.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАДРАТ"