Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис" ИНН:1108019866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64904785 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72910124843
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года101248431322
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4120483
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20483509
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77012165014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года121650141831
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77012165014
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года121650141831
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года222
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года222
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74212054848
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года120548481257
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74412074850
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120748501259
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26959
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года959572
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года269164
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9164572
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77012165014
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года121650141831
21103 Выручка за отчетный год502137873
21104 Выручка за предыдущий год213787311045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25032833008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год328330089728
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-200-30704865
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-307048651317
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-200-30704865
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-307048651317
23503 Прочие расходы за отчетный год2572417
23504 Прочие расходы за предыдущий год241760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-457-30944848
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-309448481257
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-463-30944848
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-309448481257
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-463-30914848
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-309448481257

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-463)/Стоимость активов (770) = -60.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (250+0+0) = -80 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-200)/Выручка (50) = -400 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-463)/Выручка (50) = -926 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.601

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.594

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.615

Индекс Альтмана Z = 30.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.58), коэффициент быстрой ликвидности (29.62), коэффициент текущей ликвидности (29.62), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (-400%), рентабельность компании (-926%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Гидросервис"