общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания" ИНН:1108021230 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90418447 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145201745120062
11504 Основные средства на конец предыдущего года17451200620
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145201745120062
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17451200620
12103 Запасы на конец отчетного года140614750
12104 Запасы на конец предыдущего года147500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года504127589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41275890
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1512400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1940800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165802129552968
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21295529680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года311003874673030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38746730300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2651900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3121400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265193121461659
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года31214616590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4300737810455
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7378104550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4300737810455
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7378104550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года281154916
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1549160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года281154916
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1549160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года311003874673030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38746730300
21103 Выручка за отчетный год195718061796645
21104 Выручка за предыдущий год80617966450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год170298033264908
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год80332649080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год254228531737
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год285317370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год254228531737
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год285317370
23403 Прочие доходы за отчетный год2400
23503 Прочие расходы за отчетный год946194748
23504 Прочие расходы за предыдущий год1947480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16209130989
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91309890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16209124911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год91249110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год162000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9100
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 3131204616490
32008 Величина капитала на 3131214616590
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4695295450
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4695295450
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1706281640
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1706281640
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))298913810
33278 Дивиденды (ИТОГО)298913810
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3126509321040
33008 Величина капитала на 3126519321140
41103 Поступления – всего за отчетный год244281001530
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22028999230
41193 Прочие поступления за отчетный год24002300
41203 Платежи – всего за отчетный год192691028710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7708511350
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год83912950
41293 Прочие платежи за отчетный год10722481510
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год5159-27180
43203 Платежи – всего за отчетный год552144590
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год260013810
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год292130780
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5521-44590
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-362-71770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1620)/Стоимость активов (31100) = 5.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17029+0+0) = 14.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2542)/Выручка (19571) = 12.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1620)/Выручка (19571) = 8.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.524

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.789

Индекс Альтмана Z = 10.035

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.18), коэффициент текущей ликвидности (59), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (12.99%), рентабельность компании (8.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью "Дорожная компания"