ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК" ИНН:1108021520 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38664524 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года253239
11504 Основные средства на конец предыдущего года32390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2532319
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3239421
12103 Запасы на конец отчетного года3133780
12104 Запасы на конец предыдущего года3782800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203016601687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года166016871157
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15811762940
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1762940286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года392438002627
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380029071443
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394938322946
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года383229461864
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года252525501849
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25501849804
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года142412821097
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года128210971060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года142412821097
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128210971060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394938322946
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года383229461864
21103 Выручка за отчетный год205031867615587
21104 Выручка за предыдущий год18676155877298
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178011576612114
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15766121146267
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год270229103473
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год291034731031
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год270229103473
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год291034731031
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год182190157
23504 Прочие расходы за предыдущий год19015752
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год252327203316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27203316979
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год605561452
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год561452185
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год191821592864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21592864794

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1918)/Стоимость активов (3949) = 48.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2702)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17801+0+0) = 15.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2702)/Выручка (20503) = 13.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1918)/Выручка (20503) = 9.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.633

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.486

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.639

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.773

Индекс Альтмана Z = 11.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.11), коэффициент быстрой ликвидности (2.54), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (13.18%), рентабельность компании (9.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВАРИЙНО-ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА КОММУНАЛЬЩИК"