Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс" ИНН:1108022001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38676160 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года70700
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года7000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7000
12104 Запасы на конец предыдущего года5180
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года357611490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11492000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49029732715
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года97327150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года847821732723
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года217330390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года854822432723
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года224330390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3739316157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3161500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3749326167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3261600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года479918252474
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года182525980
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года922810
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года479919172474
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191728790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года854822432723
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года224330390
21103 Выручка за отчетный год1819886398220
21104 Выручка за предыдущий год863975740
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1388284558008
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год845573690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4316184212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1842050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4316184212
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1842050
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год145570
23404 Прочие доходы за предыдущий год55700
23503 Прочие расходы за отчетный год4453015
23504 Прочие расходы за предыдущий год530150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4286212197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2121900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8624640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3424166157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1661500
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3424166157
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1661500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3424)/Стоимость активов (8548) = 40.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4316)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13882+0+0) = 31.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4316)/Выручка (18198) = 23.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3424)/Выручка (18198) = 18.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.43

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.501

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.781

Индекс Альтмана Z = 8.315

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.77), коэффициент текущей ликвидности (1.77), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (23.72%), рентабельность компании (18.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СеверТранс"