ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9" ИНН:1108022308 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12882896 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года920515253
11504 Основные средства на конец предыдущего года15253349
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года920515253
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15253349
12103 Запасы на конец отчетного года888018353
12104 Запасы на конец предыдущего года18353618
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1912011337
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113371300
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года220220
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4393
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года94168
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2832830121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года301212067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3753245374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года453742416
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19418-37112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-37112-5
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19393-37087
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-370875
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49015074
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50751140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5058977387
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года773871271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5549182461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года824622411
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3753245374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года453742416
21103 Выручка за отчетный год7776956754
21104 Выручка за предыдущий год567540
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4768282779
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год827790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30087-26025
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-260250
22203 Управленческие расходы за отчетный год1114215222
22204 Управленческие расходы за предыдущий год152221
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18945-41247
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-41247-1
23304 Проценты к уплате за предыдущий год660
23403 Прочие доходы за отчетный год6204895
23404 Прочие доходы за предыдущий год48980
23503 Прочие расходы за отчетный год1226603
23504 Прочие расходы за предыдущий год6034
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18339-37021
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-37018-5
24603 Прочее за отчетный год64486
24604 Прочее за предыдущий год860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17695-37107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37104-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17695-37107
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37104-5
32003 Величина капитала на 31250
32007 Величина капитала на 31-371120
32008 Величина капитала на 31-370870
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))176940
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)176940
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))176940
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)176940
33003 Величина капитала на 31250
33007 Величина капитала на 31-194180
33008 Величина капитала на 31-193930
36003 Чистые активы на 31-193930
36004 Чистые активы на 31-370870
41103 Поступления – всего за отчетный год282240
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год282240
41203 Платежи – всего за отчетный год280930
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год117270
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год107530
41293 Прочие платежи за отчетный год56130
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1310
43203 Платежи – всего за отчетный год1740
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1740
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1740
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17695)/Стоимость активов (37532) = 47.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47682+0+11142) = 32.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18945)/Выручка (77769) = 24.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17695)/Выручка (77769) = 22.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.593

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.471

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.489

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.341

Индекс Альтмана Z = 0.573

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (24.36%), рентабельность компании (22.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НЕФТЕГАЗОРАЗВЕДОЧНАЯ ЭКСПЕДИЦИЯ № 9"