ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС" ИНН:1109006997 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71093577 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года840967953
12104 Запасы на конец предыдущего года9679531149
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года136167242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года167242251
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года109942
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года994245
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98612331237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123312371445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98612331237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года123312371447
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года660660660
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года660660660
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9833360
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33360235
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7586931020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6931020895
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года228540217
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года540217552
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228540217
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года540217552
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98612331237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года123312371447
21103 Выручка за отчетный год9928971009
21104 Выручка за предыдущий год89710091242
21203 Себестоимость продаж за отчетный год894865853
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8658531144
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9832156
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3215698
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9832156
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3215698
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9832156
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3215698
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19631
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год63120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7926125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2612578
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7926125
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2612578

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (79)/Стоимость активов (986) = 8.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (98)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (894+0+0) = 10.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (98)/Выручка (992) = 9.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (79)/Выручка (992) = 7.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.769

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.325

Индекс Альтмана Z = 9.462

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (4.32), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (9.88%), рентабельность компании (7.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВДИНСЕРВИС"

Еще предприятия