Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания" ИНН:1109008391 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97153584 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15131513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15131678
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15131513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15131678
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15131513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15131678
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года412152
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11241101
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11011526
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11241101
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11011526
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15131513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15131678
21104 Выручка за предыдущий год5001892
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1442018
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год356-126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год356-126
23503 Прочие расходы за отчетный год2396
23504 Прочие расходы за предыдущий год9680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-23260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год260-206
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-23260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год260-206

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-23)/Стоимость активов (1513) = -1.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-23)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.257

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.346

Индекс Альтмана Z = 1.9

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.9<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.35), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская лесохозяйственная компания"