Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз" ИНН:1109008641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81038616 ОКВЭД:50.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35513551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35513581
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35513551
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года35513586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35513551
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года35513586
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года35343534
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35343420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35513551
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года35513586
21104 Выручка за предыдущий год4463285
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120721
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3262564
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3262564
23504 Прочие расходы за предыдущий год18514
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1412550
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1142318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (3551) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 208.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 208.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.995

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 207.882

Индекс Альтмана Z = 224.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (208.88), коэффициент текущей ликвидности (208.88), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Алмаз"