Общество с ограниченной ответственностью "Амур" ИНН:1109009532 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64915151 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305116291795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162917950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8368361516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года83615160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года388724653311
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года246533110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года388724653311
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года246533110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21121139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года367622543272
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года225432720
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года367622543272
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года225432720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года388724653311
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года246533110
21103 Выручка за отчетный год3869042327291
21104 Выручка за предыдущий год4232735990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год92470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год386904231842
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4231833520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год386904231842
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4231833520
23503 Прочие расходы за отчетный год56193
23504 Прочие расходы за предыдущий год1940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год386344229939
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4229933480
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год386344228939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4228933480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (38634)/Стоимость активов (3887) = 993.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38690)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38690)/Выручка (38690) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (38634)/Выручка (38690) = 99.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.054

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 9.939

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 9.939

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.057

Индекс Альтмана Z = 99.605

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Амур"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (99.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Амур"