Товарищество собственников жилья "Сосновый берег" ИНН:1109009966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90412232 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года357468
11504 Основные средства на конец предыдущего года468167
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года357468
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года468167
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3000697
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года701777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215685
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года685649
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года32151382
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13861426
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года35721850
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18541593
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16831712
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года541453
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года230137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года140139
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года16591
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16591
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1890138
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1800140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года35721850
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18541593
21103 Выручка за отчетный год90
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (3572) = 0.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9)/Выручка (9) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (9) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.836

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.89

Индекс Альтмана Z = 6.449

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.7), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Сосновый берег"