Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания" ИНН:1109010658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38670364 ОКВЭД:40.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13660130886173
11504 Основные средства на конец предыдущего года1308861730
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1081353623038
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года536230380
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24473184509211
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1845092110
12103 Запасы на конец отчетного года99841038515701
12104 Запасы на конец предыдущего года10385157010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года130500
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года132500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года552645716449922
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57164499220
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99818144769
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года181447690
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года68690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года676196943270392
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года70757703920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года920928788279603
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89207796030
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51606-26527-16101
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-26527-161010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51596-26517-16091
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-26517-160910
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13652111162190154
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112946901540
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года616327454255
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года274542550
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года100400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14368811436695694
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115691956940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года920928788279603
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89207796030
21103 Выручка за отчетный год171451155512166603
21104 Выручка за предыдущий год1555121666030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235834216777222668
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2167772226680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-64383-61265-56065
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-61265-560650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-64383-61265-56065
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-61265-560650
23204 Проценты к получению за предыдущий год22160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19400
23403 Прочие доходы за отчетный год705327749160996
23404 Прочие доходы за предыдущий год77491609960
23503 Прочие расходы за отчетный год362432864124063
23504 Прочие расходы за предыдущий год28641240630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30094-12587-19116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12587-191160
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год534226785
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2267850
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-33330
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год3300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год545223233038
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год232330380
24603 Прочее за отчетный год47012923
24604 Прочее за предыдущий год129230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25079-10426-16101
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10426-161010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-25079-10426-16101
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-10426-161010
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 31-26527-161010
32008 Величина капитала на 31-26517-160910
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250791042616101
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)250791042616101
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))250791042616101
33218 Убыток (ИТОГО)250791042616101
33003 Величина капитала на 31101010
33007 Величина капитала на 31-51606-26527-16101
33008 Величина капитала на 31-51596-26517-16091
36003 Чистые активы на 31-51596-26517-16901
36004 Чистые активы на 31-26517-160910
41103 Поступления – всего за отчетный год207838203653268767
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год150579135727206799
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год42800
41193 Прочие поступления за отчетный год568316792661968
41203 Платежи – всего за отчетный год204900199390265894
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год105676106251125091
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год594415378773049
41293 Прочие платежи за отчетный год397833934667754
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год293842632873
42203 Платежи – всего за отчетный год375471360
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год375471360
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3754-71360
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-816-29554769

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25079)/Стоимость активов (92092) = -27.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-64383)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (235834+0+0) = -27.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-64383)/Выручка (171451) = -37.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25079)/Выручка (171451) = -14.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.327

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.359

Индекс Альтмана Z = -8.368

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.47), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (-37.55%), рентабельность компании (-14.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Сыктывдинская тепловая компания"