ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ" ИНН:1109011740 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12889929 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года794
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года941
11503 Основные средства на конец отчетного года6471696
11504 Основные средства на конец предыдущего года6960
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6478790
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7901
12104 Запасы на конец предыдущего года78002944
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года83186962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6962886
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1003500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года35000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5331972
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года893118795
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187955802
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1540919585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195855803
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-96001431
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1431-3
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-95901441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14417
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года70000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2499911144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111445796
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2499918144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181445796
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1540919585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195855803
21103 Выручка за отчетный год15354864708
21104 Выручка за предыдущий год647080
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15354864708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год647080
22203 Управленческие расходы за отчетный год16252762868
22204 Управленческие расходы за предыдущий год628680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-89791840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18400
23403 Прочие доходы за отчетный год990
23503 Прочие расходы за отчетный год215147
23504 Прочие расходы за предыдущий год473
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-110311793
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1793-3
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-110311434
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1434-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-110311434
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1434-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11031)/Стоимость активов (15409) = -71.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8979)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+162527) = -5.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8979)/Выручка (153548) = -5.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11031)/Выручка (153548) = -7.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.35

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.62

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.716

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.716

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.384

Индекс Альтмана Z = -14.391

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.33), коэффициент текущей ликвидности (0.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.62), рентабельность продукции (-5.85%), рентабельность компании (-7.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "С-СТРОЙ"