Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна" ИНН:1111001604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:44779071 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13701804
11504 Основные средства на конец предыдущего года18042175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13701804
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18042175
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2259930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9302248
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года418240
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26771170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11702252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года40472974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29744427
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3041576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15763846
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1411398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1398581
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43511398
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1398581
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года40472974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29744427
21103 Выручка за отчетный год324652602
21104 Выручка за предыдущий год26022401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323733212
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32123356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год92-610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-610-955
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год92-610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-610-955
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год116445
23504 Прочие расходы за предыдущий год4520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1042-655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-655-938
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1042-655
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-655-938

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1042)/Стоимость активов (4047) = -25.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32373+0+0) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (92)/Выручка (32465) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1042)/Выручка (32465) = -3.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.62

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.627

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.257

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.257

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.07

Индекс Альтмана Z = 1.475

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.475<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.62), коэффициент наличия собственных средств (-0.08), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (-3.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Передвижная механизированная колонна"