Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство" ИНН:1111003111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38667480 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года207129283785
11504 Основные средства на конец предыдущего года292837850
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года207129283785
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года292837850
12103 Запасы на конец отчетного года44270
12104 Запасы на конец предыдущего года427016
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1389238
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года923867
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3413237
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года142130440
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года130440120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года221330584225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30584225120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-598414335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41433544
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года42400
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года39100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года424391642
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3916420
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года291320214
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3202140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года209619333034
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1933303476
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238722533248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2253324876
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года221330584225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30584225120
21103 Выручка за отчетный год6822732547
21104 Выручка за предыдущий год22732547455
21203 Себестоимость продаж за отчетный год90923752595
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23752595415
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-841-102-48
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-102-4840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-841-102-48
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-102-4840
23303 Проценты к уплате за отчетный год50104108
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1041080
23404 Прочие доходы за предыдущий год3405730
23503 Прочие расходы за отчетный год1162386
23504 Прочие расходы за предыдущий год23864
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1007111331
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11133136
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год53240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32402
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-101279291
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7929134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1012)/Стоимость активов (2213) = -45.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-841)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (909+0+0) = -92.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-841)/Выручка (68) = -1236.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1012)/Выручка (68) = -1488.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.883

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.457

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.455

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.213

Индекс Альтмана Z = -10.564

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (-1236.76%), рентабельность компании (-1488.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Северное дорожное строительство"