Общество с ограниченной ответственностью "Доверие" ИНН:1112006394 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81036215 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года111519712937
11504 Основные средства на конец предыдущего года197129370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года111519712937
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года197129370
12103 Запасы на конец отчетного года121913910
12104 Запасы на конец предыдущего года139100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года339122674
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1226740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22291513674
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15136740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года334434843611
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года348436110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года271730513051
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года305130510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года627433560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4335600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года627433560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4335600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года334434843611
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года348436110
21103 Выручка за отчетный год89781061111756
21104 Выручка за предыдущий год10611117560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год88351050411643
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10504116430
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год143107113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1071130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год143107113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1071130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год143107113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1071130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143107113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1071130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (3344) = 4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (143)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8835+0+0) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (143)/Выручка (8978) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (8978) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.479

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.043

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.333

Индекс Альтмана Z = 8.121

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (3.56), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Доверие"