Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1" ИНН:1112007165 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400499 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года155911221722
11504 Основные средства на конец предыдущего года112217222323
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года166116610
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года155927833383
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года278333832323
12103 Запасы на конец отчетного года65517564219
12104 Запасы на конец предыдущего года175642193292
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74088
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года78118304288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183042886634
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года234046137671
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года461376718957
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-286-461-583
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-461-583-617
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-276-451-573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-451-573-607
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175526872589
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года268725894543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года86123775655
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года237756554942
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года261650648244
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года506482449564
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года234046137671
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года461376718957
21103 Выручка за отчетный год678740271554
21104 Выручка за предыдущий год402715544705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год656338741510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год387415102846
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год22415344
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год153441859
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22415344
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15344127
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22415344
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1534484
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год453110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год311017
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17912234
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1223467
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17912234
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1223467

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (179)/Стоимость активов (2340) = 7.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (224)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6563+0+0) = 3.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (224)/Выручка (6787) = 3.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (179)/Выручка (6787) = 2.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.034

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.096

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.106

Индекс Альтмана Z = 0.559

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.3), коэффициент наличия собственных средств (-0.12), рентабельность продукции (3.3%), рентабельность компании (2.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ДПМК Канашская-1"