Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес" ИНН:1113000589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90410196 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года148023133145
11504 Основные средства на конец предыдущего года231331453927
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года148023133145
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года231331453927
12103 Запасы на конец отчетного года63700
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года32110911242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13105766
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1057662
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6504271947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42619471756
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года213027405092
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года273950925683
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года700700700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700700700
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-168-1680
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-16800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-96141-720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года42-720950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-429573-20
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года574-201650
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года255921674211
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года216542114033
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года255921675112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года216551124033
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года213027405092
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года273950925683
21103 Выручка за отчетный год388285142326
21104 Выручка за предыдущий год1150723260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год478184213793
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1141428920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-89993-1467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год93-5660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-89993-1600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год93-699-33
23503 Прочие расходы за отчетный год269816
23504 Прочие расходы за предыдущий год981614
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-925-5-1616
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5-715953
24603 Прочее за отчетный год77653
24604 Прочее за предыдущий год98811
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1002-103-1669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-103-796952
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1002-103-1669
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-103-796952
32003 Величина капитала на 3170000
32004 Величина капитала на 31-16800
32007 Величина капитала на 314100
32008 Величина капитала на 3157300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)100200
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))100200
33218 Убыток (ИТОГО)100200
33003 Величина капитала на 3170000
33004 Величина капитала на 31-16800
33007 Величина капитала на 31-96100
33008 Величина капитала на 31-42900
36003 Чистые активы на 31-42900
36004 Чистые активы на 3157400
41103 Поступления – всего за отчетный год156100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год156100
41203 Платежи – всего за отчетный год311100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год111000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год33800
41293 Прочие платежи за отчетный год166300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-155000
43103 Поступления – всего за отчетный год145700
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год145700
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год145700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1002)/Стоимость активов (2130) = -47.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-899)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4781+0+0) = -18.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-899)/Выручка (3882) = -23.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1002)/Выручка (3882) = -25.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.896

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.47

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.434

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.168

Индекс Альтмана Z = -10.503

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.25), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-23.16%), рентабельность компании (-25.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Усть-Куломский Лес"