Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми" ИНН:1114005950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38666859 ОКВЭД:74.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134902225010847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22250109042983
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года613512
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13612291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134962238510859
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22386109163274
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134962238520865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22386209223274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5081321-902
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года322-902-508
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20088194000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20088194000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года718817311745
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года173118023302
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1227245622
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года245622415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года841519762367
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197624243782
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134962238520865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22386209223274
21103 Выручка за отчетный год334063567142354
21104 Выручка за предыдущий год35671423546313
21203 Себестоимость продаж за отчетный год319003366642503
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33666425036816
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15062005-149
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2005-149-503
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15062005-149
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2005-149-503
23403 Прочие доходы за отчетный год497113584303
23404 Прочие доходы за предыдущий год135843030
23503 Прочие расходы за отчетный год145314366548
23504 Прочие расходы за предыдущий год1436654815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50241223-394
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1223-394-518
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год50241223-394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1223-394-518

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5024)/Стоимость активов (13496) = 37.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1506)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31900+0+0) = 4.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1506)/Выручка (33406) = 4.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5024)/Выручка (33406) = 15.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.467

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.372

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.604

Индекс Альтмана Z = 7.41

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.6), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (4.51%), рентабельность компании (15.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехноЛес Коми"