Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес" ИНН:1116005271 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50407793 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года391138421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13842135
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17146
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146123
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408152427
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152427158
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года408152427
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года152427158
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года121-157-2
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-157-2-314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года131-1478
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1478-304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года277299413
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года299413462
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277299413
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299413462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года408152427
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года152427158
21103 Выручка за отчетный год45064467
21104 Выручка за предыдущий год64467419
21203 Себестоимость продаж за отчетный год164214152
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214152441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год286-150315
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-150315-22
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год286-150315
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-150315-22
23503 Прочие расходы за отчетный год853
23504 Прочие расходы за предыдущий год5329
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год278-155312
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-155312-51
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278-155312
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-155312-51
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год278-155312
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-155312-51

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (278)/Стоимость активов (408) = 68.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (164+0+0) = 174.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (286)/Выручка (450) = 63.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (278)/Выручка (450) = 61.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.681

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.681

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.473

Индекс Альтмана Z = 9.399

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (63.56%), рентабельность компании (61.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Туис-Керослес"