Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс" ИНН:1116007790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40805937 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5058473765271790126240
11504 Основные средства на конец предыдущего года73721271790265344148443
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года50584737652717900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года737212717902653440
12104 Запасы на конец предыдущего года5675776313883214053
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5183203067794731200482
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34780247314656119291
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года518320407231820500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40455982050938100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года568904480996353840430865
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года478280353840359154275293
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94804103551642311292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29461164231558611050
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5417124114844673695
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года124124844683937120000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года541712411484460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1241248446839370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3737160771642127153
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года468683415523282894323898
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года399036282894243210117090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4686834582302889710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4364072889712596310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года568904480996353840430865
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года478280353840359154275293
21103 Выручка за отчетный год8401499301179763315555
21104 Выручка за предыдущий год95069179763315555168750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7358896795163083275753
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год86488163083276534129026
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год104262506166800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год858116680390210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104262506166800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год858116680390210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1711251400
23403 Прочие доходы за отчетный год732031626240
23404 Прочие доходы за предыдущий год628931626587782
23503 Прочие расходы за отчетный год12730110791628137376
23504 Прочие расходы за предыдущий год21385162813762323063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1572-1028410470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8226104779850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1572-102848388512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8226838700914618
62503 Прочие за отчетный год5122000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год5122000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1572)/Стоимость активов (568904) = -0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10426)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (73588+0+0) = 14.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10426)/Выручка (84014) = 12.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1572)/Выручка (84014) = -1.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 0.751

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (12.41%), рентабельность компании (-1.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СеверСтройТранс"