Общество с ограниченной ответственностью "Архыз" ИНН:1116007991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:40813210 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года529108911171436
12104 Запасы на конец предыдущего года108911171436749
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года351864068
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года86406837
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года880117511570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1175115715040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года880117511571504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117511571504786
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года5039289150
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года9289157590
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3672372230
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2372233450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года880117511481114
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года117511481114769
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года880117511571504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117511571504786
21103 Выручка за отчетный год1024314192138538902
21104 Выручка за предыдущий год141921385389026268
21203 Себестоимость продаж за отчетный год800611923118808557
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119231188078825973
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2237226919730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2269197310200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2218203217500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год203217506750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год192372230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2372233450
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год192372230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2372233450
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19237223345
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237223345295
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год192372230
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2372233450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (880) = 2.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8006+2218+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (10243) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (10243) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.93

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Архыз"