ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС" ИНН:1116009075 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81030075 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года321315534
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3425348
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2354258
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года165400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года120200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16881338588
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1567588266
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16881338588
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1567588266
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года164700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16671048375
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1527375119
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10290213
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1100
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21290213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40213147
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16881338588
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1567588266
21103 Выручка за отчетный год156421371577
21104 Выручка за предыдущий год26291577698
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133212481200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12621200613
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232889377
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136737785
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год232889377
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136737785
23503 Прочие расходы за отчетный год3540111
23504 Прочие расходы за предыдущий год3911040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год197849267
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год132826845
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год64340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141785267
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126423445
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (141)/Стоимость активов (1688) = 8.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (232)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1332+0+0) = 17.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (232)/Выручка (1564) = 14.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (141)/Выручка (1564) = 9.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 80.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 79.381

Индекс Альтмана Z = 90.931

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (1.62), коэффициент текущей ликвидности (80.38), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (14.83%), рентабельность компании (9.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕМСТРОЙСЕРВИС"