Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга" ИНН:1116009420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:85374802 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года88136149
11504 Основные средства на конец предыдущего года13614930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года88136149
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13614930
12103 Запасы на конец отчетного года480179157
12104 Запасы на конец предыдущего года179157169
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12738115238417
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1152384178541
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70158307
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года158307417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13288118608881
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1186088819127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13376119969030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1199690309157
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года870189717072
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года897170727418
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440630251958
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года281319581739
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года26900
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года21200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года467530251958
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302519581739
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13376119969030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1199690309157
21103 Выручка за отчетный год161331814817398
21104 Выручка за предыдущий год181481739820346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156361585117282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год158511728219667
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4972297116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2297116679
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4972297116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2297116679
23403 Прочие доходы за отчетный год434054
23404 Прочие доходы за предыдущий год4054282
23503 Прочие расходы за отчетный год538226219
23504 Прочие расходы за предыдущий год226219501
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22111-49
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2111-49460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год22111-49
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2111-49460
61003 Остаток средств на начало отчетного года15800
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1575000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1583800
64003 Остаток средств на конец отчетного года7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (13376) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15636+0+0) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (497)/Выручка (16133) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (16133) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.664

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.861

Индекс Альтмана Z = 6.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (2.74), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (0.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Жилуслуга"