Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект" ИНН:1116010169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64914832 ОКВЭД:51.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1515
12104 Запасы на конец предыдущего года1515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126010506
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года506247
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12262
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6290
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126147583
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года583352
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126147583
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года583352
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1541493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года493262
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года160077
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года77
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года160077
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года77
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10784383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8383
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10859883
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8383
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126147583
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года583352
21103 Выручка за отчетный год16115011850
21104 Выручка за предыдущий год11850635
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15906411533
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11533469
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2086317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год317166
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2086317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год317166
23503 Прочие расходы за отчетный год77628
23504 Прочие расходы за предыдущий год2853
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1310289
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год289113
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26258
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5823
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1048231
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1048)/Стоимость активов (126147) = 0.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2086)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (159064+0+0) = 1.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2086)/Выручка (161150) = 1.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1048)/Выручка (161150) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.145

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.012

Индекс Альтмана Z = 1.057

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (1.29%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Энергопроект"