Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания" ИНН:1117005210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77892782 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года690293
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года690293
12103 Запасы на конец отчетного года494365493
12104 Запасы на конец предыдущего года365493387
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4513991930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3991930579
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2018515673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года515673409
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года296312793096
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127930961375
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года303212793389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127933891576
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года278211733199
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11733199715
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года250106190
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106190444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года250106190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106190444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года303212793389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127933891576
21103 Выручка за отчетный год12554912614937
21104 Выручка за предыдущий год9126149374960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9386748410634
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7484106346749
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год316816424303
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16424303-1789
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год316816424303
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16424303-1789
23404 Прочие доходы за предыдущий год1422771119
23504 Прочие расходы за предыдущий год91893931
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год31688664439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8664439-1646
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год383276595
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год276595183
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27855903844
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5903844-1829

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2785)/Стоимость активов (3032) = 91.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3168)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9386+0+0) = 33.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3168)/Выручка (12554) = 25.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2785)/Выручка (12554) = 22.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.919

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.128

Индекс Альтмана Z = 27.574

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.07), коэффициент быстрой ликвидности (9.88), коэффициент текущей ликвидности (11.85), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (25.23%), рентабельность компании (22.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Новая строительная компания"