МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ ИНН:1117006207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:28876277 ОКВЭД:80.41.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года894989989
11504 Основные средства на конец предыдущего года9899890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года894989989
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9899890
12103 Запасы на конец отчетного года27900
12104 Запасы на конец предыдущего года65400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173869736
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2157360
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года123479
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234790
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4531103815
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11038150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года134720921804
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года209218040
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года27012391183
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года27011830
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года115400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56315091453
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года142414530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года678583351
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5833510
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10600
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года784583351
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6683510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года134720921804
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года209218040
21103 Выручка за отчетный год79342664357
21104 Выручка за предыдущий год426643570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год154134623478
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год346234780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-748804879
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8048790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-748804879
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8048790
23403 Прочие доходы за отчетный год524267
23404 Прочие доходы за предыдущий год42670
23503 Прочие расходы за отчетный год140603746
23504 Прочие расходы за предыдущий год6037460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-836243200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2432000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26195131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1951310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8624869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год48690
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-86200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4800
61003 Остаток средств на начало отчетного года857156
62153 Членские взносы за отчетный год2100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год211417
64003 Остаток средств на конец отчетного года1068571

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Прибыль

Прибыль МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Чистые активы

Чистые активы МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-862)/Стоимость активов (1347) = -63.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-748)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1541+0+0) = -48.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-748)/Выручка (793) = -94.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-862)/Выручка (793) = -108.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.64

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.621

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.718

Индекс Альтмана Z = -6.601

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (-94.33%), рентабельность компании (-108.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МЕСТНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ ОБЩЕРОССИЙСКОЙ ОБЩЕСТВЕННО-ГОСУДАРСТВЕННОЙ ОРГАНИЗАЦИИ "ДОБРОВОЛЬНОЕ ОБЩЕСТВО СОДЕЙСТВИЯ АРМИИ, АВИАЦИИ И ФЛОТУ РОССИИ" КНЯЖПОГОСТСКОГО РАЙОНА РЕСПУБЛИКИ КОМИ