Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум" ИНН:1117006214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64908197 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115115115
11504 Основные средства на конец предыдущего года115115115
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115115115
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года115115115
12103 Запасы на конец отчетного года309745104
12104 Запасы на конец предыдущего года74510470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года259120194
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120194359
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года202020
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года202020
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года384053
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года405326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6261290321
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1290321475
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7411405436
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1405436590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года579838286
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года838286350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года589848296
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года848296360
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года636363
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года63630
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года636363
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года63630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года282828
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2828178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6146649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4664952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8949477
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49477230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7411405436
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1405436590
21103 Выручка за отчетный год350756304
21104 Выручка за предыдущий год756304365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год350756-8
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год756-8202
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год350756-8
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год756-8202
23404 Прочие доходы за предыдущий год1800
23503 Прочие расходы за отчетный год60922256
23504 Прочие расходы за предыдущий год2225695
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-259552-64
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год552-64107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-259552-64
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год552-64107
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-259552-64
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год552-64107

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-259)/Стоимость активов (741) = -34.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (350)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (350)/Выручка (350) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-259)/Выручка (350) = -74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.762

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.35

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.35

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.875

Индекс Альтмана Z = 5.574

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (3.34), коэффициент текущей ликвидности (6.81), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (-74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Опс центум"