ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ" ИНН:1119003547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75778616 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17993188361869716495
11504 Основные средства на конец предыдущего года18836186971649516675
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12934000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3092718836186970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1883618697164950
12103 Запасы на конец отчетного года115981273277204070
12104 Запасы на конец предыдущего года12732772040702094
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401910262281051
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10262281051112
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139771628411007
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71628411007725
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1701414474107890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144741078961280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47941333102948622623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33310294862262319606
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года181800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года181800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года241202323600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года232361889200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24138232541891013077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2325418910130778855
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года60821105169945
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110516990360
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года23438900
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3890450
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6316149416990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14941699450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4363410216
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3413070391
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года13560822100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7855857000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года3491009285
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3660010000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17487856288770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8562887795010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47941333102948622623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33310294862262319606
21103 Выручка за отчетный год1615614419115846673
21104 Выручка за предыдущий год144191158466735975
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1875117241135468239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год172411354682397402
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2595-2822-19620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2822-1962-15660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2595-2822-19620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2822-1962-15660
23303 Проценты к уплате за отчетный год6311871340
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18713400
23403 Прочие доходы за отчетный год6688834992317902
23404 Прочие доходы за предыдущий год8349923173047103
23503 Прочие расходы за отчетный год257899613022114
23504 Прочие расходы за предыдущий год996130215161391
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год884434458330
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4344583342220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год884434458334222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4344583342224285
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год884434400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4344583300
32003 Величина капитала на 31181800
32007 Величина капитала на 31232361889200
32008 Величина капитала на 31232541891000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))884434400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)884434400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))884434400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)884434400
33003 Величина капитала на 31181800
33007 Величина капитала на 31241202323600
33008 Величина капитала на 31241382325400
36003 Чистые активы на 31376983147500
36004 Чистые активы на 31311092748000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (884)/Стоимость активов (47941) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18751+0+0) = -13.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2595)/Выручка (16156) = -16.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (884)/Выручка (16156) = 5.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.014

Индекс Альтмана Z = 3.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (-16.06%), рентабельность компании (5.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАРЕЧЬЕ"