ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН" ИНН:1119005329 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40814866 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16192123
11504 Основные средства на конец предыдущего года19212326
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1619210
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1921230
12103 Запасы на конец отчетного года8711001712890
12104 Запасы на конец предыдущего года10017128901385
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года283610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89910047180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10047189000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9151023739923
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10237399231416
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года712544517514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года544517514507
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года203479222409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года479222409450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2034792220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4792224090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9151023739923
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10237399231416
21103 Выручка за отчетный год22059612374866011
21104 Выручка за предыдущий год6123748660115045
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21890609674836004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6096748360045042
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1692730
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1692730
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1692730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1692737
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27373

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (169)/Стоимость активов (915) = 18.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21890+0+0) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (169)/Выручка (22059) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (169)/Выручка (22059) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.507

Индекс Альтмана Z = 10.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (4.43), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0.77%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОДИННАДЦАТЫЙ РЕГИОН"