ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС" ИНН:1120004721 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15087372 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32383789202
11504 Основные средства на конец предыдущего года3789202300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32383789202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3789202300
12103 Запасы на конец отчетного года584469263
12104 Запасы на конец предыдущего года469263272
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61933713523
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3713523188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183412536628
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года125366282874
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года861154357414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года543574143334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1184992247616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года922476163634
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1133478885980
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года788859802394
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5021320846
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1320846517
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5021320846
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1320846517
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1316790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16790723
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1316790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16790723
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1184992247616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года922476163634
21103 Выручка за отчетный год195803472922537
21104 Выручка за предыдущий год347292253722145
21203 Себестоимость продаж за отчетный год159853269918657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год326991865722003
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год359520303880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20303880142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год359520303880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20303880142
23303 Проценты к уплате за отчетный год232123293
23304 Проценты к уплате за предыдущий год123293271
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год336319073587
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19073587-129
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год336319073587
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19073587-129

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3363)/Стоимость активов (11849) = 28.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3595)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15985+0+0) = 22.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3595)/Выручка (19580) = 18.36 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3363)/Выручка (19580) = 17.18 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 662.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 617.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 141.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.726

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.284

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.008

Индекс Альтмана Z = 30.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (141.08), коэффициент быстрой ликвидности (617.46), коэффициент текущей ликвидности (662.38), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (18.36%), рентабельность компании (17.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ-СЕРВИС"