Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс" ИНН:1121005774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90403492 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года289000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10149912194533
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9912194813308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22544088
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5440880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103613342234901
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13342234901314
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103613342234901
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13342234901314
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года108331019674
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года331019674-171
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72086512000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года865120000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года72086512000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года865120000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года55000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15343615227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43615227478
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20843615227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43615227485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103613342234901
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13342234901314
21103 Выручка за отчетный год559402153727925
21104 Выручка за предыдущий год402153727925654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год194228149547028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228149547065789
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год365174418897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год174418860-135
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год365174418860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год174418860-136
23303 Проценты к уплате за отчетный год2060565
23503 Прочие расходы за отчетный год84147010
23504 Прочие расходы за предыдущий год14701012
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7527362845
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27362845-148
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год41700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7523345845
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23345845-148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (1036) = 7.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (194+0+0) = 188.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (365)/Выручка (559) = 65.3 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (559) = 13.42 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.852

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.116

Индекс Альтмана Z = 6.429

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (4.98), коэффициент текущей ликвидности (4.98), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (65.3%), рентабельность компании (13.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "РемТранс"