Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс" ИНН:1121006489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24954856 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10656942293653784
11504 Основные средства на конец предыдущего года9422936537841869
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10656942293650
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9422936537840
12103 Запасы на конец отчетного года2852613470
12104 Запасы на конец предыдущего года2613471170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48141478804232236871
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года47880423223654134005
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года503325000318820
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года500031882231120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года675043942161311788
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4394216131178814816
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4243390
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года43392130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10555097126762030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9712676203717710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1162061065488556875555
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года106548855687555550690
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года9158318310
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8318316850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9158318310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8318316850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13537156361736916980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1563617369169808185
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года9853687516673680
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года8751667369571870
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3219256600
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года256607030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года115291105718847370
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10571884737748700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1162061065488556875555
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года106548855687555550690
21103 Выручка за отчетный год6116859163578920
21104 Выручка за предыдущий год5916357892505770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7536572311703000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7231170300810700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-14197-13148-124080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-13148-12408-304930
22203 Управленческие расходы за отчетный год7074662681990
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6626819900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21271-19774-206070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19774-20607-304930
23203 Проценты к получению за отчетный год100469611040
23204 Проценты к получению за предыдущий год69611044560
23403 Прочие доходы за отчетный год7157959417348480
23404 Прочие доходы за предыдущий год5941734848432390
23503 Прочие расходы за отчетный год327911618415970
23504 Прочие расходы за предыдущий год1618415979010
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1852124155137480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2415513748123010
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3760487028540
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4870285425300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1476119285109140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год192851089497710
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год84000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1484519285109140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год192851104097710
32005 Величина капитала на 31831000
32008 Величина капитала на 31831000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)84000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14761000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14845000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14761000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14761000
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)84000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)84000
33005 Величина капитала на 31915000
33008 Величина капитала на 31915000
36003 Чистые активы на 3199450000
36004 Чистые активы на 3188346000
41103 Поступления – всего за отчетный год333376000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год71073000
41193 Прочие поступления за отчетный год262303000
41203 Платежи – всего за отчетный год450480000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год43180000
41293 Прочие платежи за отчетный год407300000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-117104000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-117104000
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год7321000
61003 Остаток средств на начало отчетного года87539673695718741569
62103 Вступительные взносы за отчетный год2975282626770
62153 Членские взносы за отчетный год3122129058279050
62203 Целевые взносы за отчетный год32335358283435570332
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1476119287109139771
62003 Поступило средств - всего за отчетный год8129286999758500
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год50157429804221239976
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год5436493770
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год2755153890
63133 иные мероприятия за отчетный год4933841815414460
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год19935170501729017257
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1955016660168940
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год2482631510
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год138681810
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год848991461365
63503 Прочие за отчетный год120590060205887
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7029566829656680
64003 Остаток средств на конец отчетного года98536875396736957187

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Прибыль

Прибыль Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Чистые активы

Чистые активы Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14761)/Стоимость активов (116206) = 12.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-21271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (75365+0+7074) = -25.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-21271)/Выручка (61168) = -34.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14761)/Выручка (61168) = 24.13 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.792

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.127

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = 6.686

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.48), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-34.77%), рентабельность компании (24.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Первичная профсоюзная организация "Сыктывкарский лесопромышленный комплекс"

Еще предприятия