Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил" ИНН:1121010862 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:53702535 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года993692969222975681803118
11504 Основные средства на конец предыдущего года969222975681803118704604
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года20000000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5001336832217105
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года33683221710516879
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1366112012521184
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1120125211841008
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1020059973710980312811638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года973710980312811638722577
12103 Запасы на конец отчетного года305900214198158745168936
12104 Запасы на конец предыдущего года214198158741168936135908
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года43330288982907839113
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года28898290783911325612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40639616661388820144661
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16661388818144662180162
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3276141324153240
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года413241532400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20265310763061529624
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10763061529624157
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2081111066402
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1111072401344
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года991248558774299185362736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года558774299185362736342183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2011307153248412794971174374
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1532484127949711743741064760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года263077263077263077263077
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года263077263077263077263077
13603 Резервный капитал на конец отчетного года369911421279703624
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14212797036240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1175129688633242195124059
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года68863324219512405945060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1475197965922513242390760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года965922513242390760308137
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года182549191460231355249851
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года191460231355249851267170
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года42776388843078529604
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года38884307852960431034
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года18896201006010
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года19121302187930
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года414287421557362741279558
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года421557362741498351298431
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2291818755110080754938
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года107322107908206575392888
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107908206575174095393334
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года48000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1445314179938810361
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года141799388103619920
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121823145005403514504056
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145005403514285263458192
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2011307153248412794971174374
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1532484127949711743741064760
21103 Выручка за отчетный год2375186189693615337851390519
21104 Выручка за предыдущий год1896936153378513905191254833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125157810427881022145903837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10427881022145903837831156
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1123608854148511640486682
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год854148511640486682423677
22103 Коммерческие расходы за отчетный год390453283681250835262929
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год283681250835262929229651
22203 Управленческие расходы за отчетный год129544798648381764632
22204 Управленческие расходы за предыдущий год79864838176463253487
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год603611490603176988159121
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год490603176988159121140539
23203 Проценты к получению за отчетный год457323225140
23204 Проценты к получению за предыдущий год2322514038
23303 Проценты к уплате за отчетный год17388330684001532371
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33068400153237133520
23403 Прочие доходы за отчетный год276572171501183827981694
23404 Прочие доходы за предыдущий год171501183827981694888082
23503 Прочие расходы за отчетный год23803871625162189998291
23504 Прочие расходы за предыдущий год71625162189998291906238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год629330559733159125110153
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55973315912511015388901
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113086962052918714891
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9620529187148910
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год840176925671205
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год176925671205-1366
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год411481701152-1430
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год81701152-143017946
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1636161-1173-9774
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год161-1173-97741409
24603 Прочее за отчетный год1-5727800
24604 Прочее за предыдущий год-5727800-123
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51376545557612483386918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4555761248338691872487
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51376545557612483386918
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4555761248338691872487
32003 Величина капитала на 31263077263077263077263077
32006 Величина капитала на 3114212797036240
32007 Величина капитала на 3168863324219512405945060
32008 Величина капитала на 31965922513242390760308137
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51376545557612483386918
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)51376545557612483386918
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))51376545557612483386918
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)51376545557612483386918
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4490289623514295
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4490289623514295
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4490289623514295
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)4490289623514295
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)22779624243463624
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-22779-6242-4346-3624
33003 Величина капитала на 31263077263077263077263077
33006 Величина капитала на 31369911421279703624
33007 Величина капитала на 311175129688633242195124059
33008 Величина капитала на 311475197965922513242390760
36003 Чистые активы на 311475245965922513242390761
36004 Чистые активы на 31965922513242390761308137
41103 Поступления – всего за отчетный год2285102186513915484101453927
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2265752184764715401411440186
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год121300
41193 Прочие поступления за отчетный год1933817479826913741
41203 Платежи – всего за отчетный год1924180142078713310991216535
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год13961151015394860783782984
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год324218183845174871149944
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2000454052956912566
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год123407884432264014501
41293 Прочие платежи за отчетный год7844087700243236256540
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год360922444352217311237392
42103 Поступления – всего за отчетный год4690120181361286
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год383924281361286
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год65030000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год20165900
42203 Платежи – всего за отчетный год263437163914226631244321
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год209137113264226631244321
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год20000000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год343005065000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-258747-162713-218495-243035
43203 Платежи – всего за отчетный год24000573509562287450122
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год24000573509562287450122
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-24000-190009-228715110
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7817591630-34719467
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год16849984700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (513765)/Стоимость активов (2011307) = 25.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (603611)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1251578+390453+129544) = 34.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (603611)/Выручка (2375186) = 25.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (513765)/Выручка (2375186) = 21.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.439

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.752

Х5 = Выручка/Активы = 1.181

Индекс Альтмана Z = 3.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (5.16), коэффициент текущей ликвидности (8.03), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (25.41%), рентабельность компании (21.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СевЛесПил"