Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита" ИНН:1121011111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55419714 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2020261429613318
11504 Основные средства на конец предыдущего года2614296133183717
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года669130361
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2020262030300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2620303034480
12103 Запасы на конец отчетного года8231448901916
12104 Запасы на конец предыдущего года14489019161227
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28085421461264
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года854214612642711
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18435991993
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1103232030900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2320309027790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3123494061206227
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года49406120622710009
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года789215147585641
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2151475856418540
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года49759700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года597000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года49759700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года597000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183721921362586
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года219213625861469
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1837219213620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года219213625860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3123494061206227
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года49406120622710009
21103 Выручка за отчетный год520838921011819916
21104 Выручка за предыдущий год3892101181991629343
21203 Себестоимость продаж за отчетный год614964461071322615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6446107132261530312
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-941-2554-5950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2554-595-26990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-941-2554-5950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2554-595-26990
23403 Прочие доходы за отчетный год9411577
23404 Прочие доходы за предыдущий год1157744
23503 Прочие расходы за отчетный год51465274277
23504 Прочие расходы за предыдущий год65274277324
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1361-2608-8640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2608-864-28990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1361-2608-864-2899
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2608-864-2899-1249

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1361)/Стоимость активов (3123) = -43.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-941)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6149+0+0) = -15.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-941)/Выручка (5208) = -18.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1361)/Выручка (5208) = -26.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.436

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.338

Индекс Альтмана Z = -5.538

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (-18.07%), рентабельность компании (-26.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Теплозащита"