Общество с ограниченной ответственностью "САДКО" ИНН:1121012370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15094780 ОКВЭД:50.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5448444533470
12104 Запасы на конец предыдущего года4445334732890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4284177500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4177507500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года54370345205
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3703453120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5930523245370
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5232453744560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5930523245373506
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5232453744680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5722484740472494
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4847404733350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года208385310262
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3853102620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2083854900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38549011330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5930523245373506
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5232453744680
21103 Выручка за отчетный год139169145876016590
21104 Выручка за предыдущий год9145876083500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124615487584014783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8359584051400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1455365829200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год786292032100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год145578612120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год786121232100
23503 Прочие расходы за отчетный год280029
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142778612120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78612121300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год142778612121778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год78612121300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1427)/Стоимость активов (5930) = 24.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1455)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12461+0+0) = 11.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1455)/Выручка (13916) = 10.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1427)/Выручка (13916) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.241

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.51

Индекс Альтмана Z = 37.621

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.32), коэффициент текущей ликвидности (28.51), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (10.46%), рентабельность компании (10.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САДКО"