Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж" ИНН:1121013060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71096357 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года445445521
11504 Основные средства на конец предыдущего года5215210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года445445521
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5215210
12103 Запасы на конец отчетного года575760
12104 Запасы на конец предыдущего года60600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года490450464154
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года415441540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6161101
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1011010
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года502251644315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года431543150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546756094836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года483648360
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года458747092181
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года219321930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года458747212193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года219321930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года730730730
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7307300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1501581913
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года191319130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8808882643
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года264326430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546756094836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года483648360
21103 Выручка за отчетный год416443038977
21104 Выручка за предыдущий год897789770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год133513285077
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год507750770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год282929753900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год390039000
22203 Управленческие расходы за отчетный год197197444
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4444440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год263227783456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год345634560
23404 Прочие доходы за предыдущий год8588580
23503 Прочие расходы за отчетный год4545895
23504 Прочие расходы за предыдущий год8958950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год258727333629
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год341934190
24603 Прочее за отчетный год-204-2040
24604 Прочее за предыдущий год-210-2100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год279129373629
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год362936290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год279129373629
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год362936290

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2791)/Стоимость активов (5467) = 51.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2632)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1335+0+197) = 171.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2632)/Выручка (4164) = 63.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2791)/Выручка (4164) = 67.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.511

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.473

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.213

Х5 = Выручка/Активы = 0.762

Индекс Альтмана Z = 5.491

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (5.64), коэффициент текущей ликвидности (5.71), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (63.21%), рентабельность компании (67.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Реммонтаж"