Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит" ИНН:1121013101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73320178 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года48600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193742120717315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21207171541449
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года168034491598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34491598679
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года215402465618913
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года24656187522128
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года215402465618913
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года24656187522128
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203172103916553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года210397746-1913
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15011851335
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года122334671175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года346798212706
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122336172360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3617110064041
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года215402465618913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года24656187522128
21103 Выручка за отчетный год425614715525613
21104 Выручка за предыдущий год471552560930817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23155300146656
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300141540613051
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год194061714118957
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171411020317766
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194061714118957
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171411020317766
23403 Прочие доходы за отчетный год5101128202
23404 Прочие доходы за предыдущий год1128202458
23503 Прочие расходы за отчетный год16431749613
23504 Прочие расходы за предыдущий год1749575571
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182731652018546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16520983017653
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год182731652018546
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16520983017653

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18273)/Стоимость активов (21540) = 84.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19406)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23155+0+0) = 83.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19406)/Выручка (42561) = 45.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18273)/Выручка (42561) = 42.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.943

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.848

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.848

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.612

Индекс Альтмана Z = 32.092

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (17.22), коэффициент текущей ликвидности (17.61), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (45.6%), рентабельность компании (42.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Гранит"