Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй" ИНН:1121013214 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:73320971 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года775110111611213
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года775110111610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1423194822482643
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года956492
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1432195923560
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2207306035174035
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1137177418972199
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1000010001000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1000012000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70286420292
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7012864200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2207306035174035
21103 Выручка за отчетный год12307012242241
21104 Выручка за предыдущий год70122422414780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109364812282323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год648122823233053
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137-578-40
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-578-4-820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137-578-40
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-578-4-820
23503 Прочие расходы за отчетный год127459119220
23504 Прочие расходы за предыдущий год59119220282
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1137-637-1230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-637-123-3020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1137-637-123-302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-637-123-3021445

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1137)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1093+0+0) = 12.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (137)/Выручка (1230) = 11.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1137)/Выручка (1230) = -92.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (11.14%), рентабельность компании (-92.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ПМК Рем-Строй"