Общество с ограниченной ответственностью "САД" ИНН:1121014000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:77892581 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года211211211186
12104 Запасы на конец предыдущего года211211206101
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года305305478718
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года305478657974
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5205206970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5206968840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года520520697920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5206968841075
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2592592680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2592682810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года269269278327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269278291229
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13913911079
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13910979168
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года112112309514
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года112309514678
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2512514190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2514185930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года520520697920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5206968841075
23504 Прочие расходы за предыдущий год9136536
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9-13610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9-136143
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9-13610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (520) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.072

Индекс Альтмана Z = 6.275

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "САД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.22), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "САД"