Общество с ограниченной ответственностью "НОРД" ИНН:1121014899 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:40805216 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года138366990060
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9900600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3756232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года562320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1384039956832
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99568320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1384039956832
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99568320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1187-1117-1111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1117-11110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8249200
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5709800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13959000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10064311010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10068511430
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1384039956832
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99568320
23503 Прочие расходы за отчетный год7000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-70)/Стоимость активов (138403) = -0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-70)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.009

Индекс Альтмана Z = 6.541

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НОРД"