Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик" ИНН:1121015500 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97142764 ОКВЭД:51.70

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года616541813
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года541813141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года504
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года621541817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года541817142
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года621541817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года541817142
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года571527767
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года52776770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года501450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года145072
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года501450
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года145072
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года621541817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года541817142
21103 Выручка за отчетный год300635482651
21104 Выручка за предыдущий год354826510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год259129401734
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294018040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год415608917
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6088470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год415608847
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6088470
23503 Прочие расходы за отчетный год121318
23504 Прочие расходы за предыдущий год13180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год403595829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5958290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год58840
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год841330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год345511696
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5116960

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (345)/Стоимость активов (621) = 55.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2591+0+0) = 16.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (415)/Выручка (3006) = 13.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (345)/Выручка (3006) = 11.48 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.919

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.649

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.42

Индекс Альтмана Z = 24.193

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (12.42), коэффициент текущей ликвидности (12.42), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (13.81%), рентабельность компании (11.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройПоставщик"