ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ" ИНН:1121015613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:97143249 ОКВЭД:40.30.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102101057453690
11504 Основные средства на конец предыдущего года105745369014
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8724749947450039
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года499470023262
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года37425300
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года253000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года978316077498800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года607745380390
12103 Запасы на конец отчетного года7577619452260
12104 Запасы на конец предыдущего года6194522600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10565710183597867119539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1018359786795335125948
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1500050470340000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5047038500242040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43694198353521759021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19835352175902176994
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года156831360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8313600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1720841784171724460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1784171769461785600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года269915239191182326178599
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года239191182326178599226218
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3700037000370000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3700037000370000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15127298925633260
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9892563326135520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18827213592510032650552
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13592510032650552134024
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года148170
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года81780
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года148129660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года812966220980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7951810161668334105781
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1016166833410578160873
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года211216427000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года16427001680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года81630103258690340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103258690341059490
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года269915239191182326178599
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года239191182326178599226218
21103 Выручка за отчетный год573350584854543441501055
21104 Выручка за предыдущий год584854543441501055484677
21203 Себестоимость продаж за отчетный год494417501035476397473797
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год501035476397465387456196
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7893383819670440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8381967044356680
22203 Управленческие расходы за отчетный год1643914194174910
22204 Управленческие расходы за предыдущий год141941749184100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6249469625495530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6962549553272580
23203 Проценты к получению за отчетный год7592699476340
23204 Проценты к получению за предыдущий год69947634107570
23403 Прочие доходы за отчетный год2180691091190524122
23404 Прочие доходы за предыдущий год9109119051336521275
23503 Прочие расходы за отчетный год26019905568315652
23504 Прочие расходы за предыдущий год9055683156521889
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6587376673622610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7667362261457280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1364115853124559201
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год158531245591437626
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-39-1320
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год6-990
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-99580
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12125300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год253000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52347610824977536527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61082497753652740241
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5234761082497750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6108249775365270
32003 Величина капитала на 313700037000370000
32008 Величина капитала на 3137000100326505520
33003 Величина капитала на 313700037000370000
33008 Величина капитала на 31370001359251003260
36003 Чистые активы на 31370001359251003260
36004 Чистые активы на 31135925100326505520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52347)/Стоимость активов (269915) = 19.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (62494)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (494417+0+16439) = 12.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (62494)/Выручка (573350) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52347)/Выручка (573350) = 9.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.99

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.343

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.306

Индекс Альтмана Z = 6.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.54), коэффициент быстрой ликвидности (2.9), коэффициент текущей ликвидности (2.99), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (10.9%), рентабельность компании (9.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕВЕРЭНЕРГОПРОМ"

Еще предприятия