Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст" ИНН:1121015966 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:97154520 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года134067
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года38620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13438669
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года386690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13438669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года386690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13312952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года129520
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года125717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года257170
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года125717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13438669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года386690
21103 Выручка за отчетный год16612501288
21104 Выручка за предыдущий год125012880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16111321172
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113211720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5118116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1181160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5118116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1181160
23503 Прочие расходы за отчетный год12548
23504 Прочие расходы за предыдущий год25480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год93680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (134) = 2.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (161+0+0) = 3.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (166) = 3.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (166) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 134

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 134

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.03

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 133

Индекс Альтмана Z = 146.463

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (134), коэффициент текущей ликвидности (134), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (3.01%), рентабельность компании (2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нордвэст"