Общество с ограниченной ответственностью "Тирс" ИНН:1121016448 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81029451 ОКВЭД:73.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года36500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года36502
12103 Запасы на конец отчетного года84186
12104 Запасы на конец предыдущего года1860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135138879
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1388791
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года582268129
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2681299
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8014241014
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года424101410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11664241016
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года424101610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года606060
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года606060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года980198764
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года198764-112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1040258824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года258824-52
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года126166179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16617952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126166192
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16619262
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11664241016
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года424101610
21103 Выручка за отчетный год18345242624
21104 Выручка за предыдущий год524262412
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6525341508
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53415089
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1182-101116
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1011163
22203 Управленческие расходы за отчетный год327304198
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3041980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год855-314918
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3149183
23503 Прочие расходы за отчетный год74102154
23504 Прочие расходы за предыдущий год102154115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год781-416764
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-416764-112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год781-416764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-416764-112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год781-416764
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-416764-112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (781)/Стоимость активов (1166) = 66.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (855)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (652+0+327) = 87.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (855)/Выручка (1834) = 46.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (781)/Выручка (1834) = 42.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.67

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.67

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.254

Индекс Альтмана Z = 19.152

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.62), коэффициент быстрой ликвидности (5.69), коэффициент текущей ликвидности (6.36), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (46.62%), рентабельность компании (42.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Тирс"