Общество с ограниченной ответственностью "Радиус" ИНН:1121017917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85375718 ОКВЭД:30.01.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года232323
11504 Основные средства на конец предыдущего года232323
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года232323
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года232323
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года151971376213756
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13762137579963
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22336
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года152711376414410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года137641378010556
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года152941378714433
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года137871380310579
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1513-643078
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6430378182
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1523-642088
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6420379192
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года171716
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года171716
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года137542019014329
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20190999510471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года137712020714345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202071001210487
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года152941378714433
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года137871380310579
21103 Выручка за отчетный год1597570
21104 Выручка за предыдущий год5738580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7264870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6487730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1525-64300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-643037850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1525-64300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-643037850
23503 Прочие расходы за отчетный год1204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1513-6430-4
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-64303781-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1513-6430-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-64303781-4
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1513-6430-4
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-64303781-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1513)/Стоимость активов (15294) = 9.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1525)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (72+0+0) = 2118.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1525)/Выручка (1597) = 95.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1513)/Выручка (1597) = 94.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.099

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Х5 = Выручка/Активы = 0.104

Индекс Альтмана Z = 0.613

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (95.49%), рентабельность компании (94.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Радиус"