ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС" ИНН:1121018830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89795148 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года424934073576190
11504 Основные средства на конец предыдущего года340735761840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4249340735760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года340735761840
12103 Запасы на конец отчетного года4938000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года25011113940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16664195813102334
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19581310961787
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года48584655764
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84655764297
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22087305414760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3054147631190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26336646150523288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6461505233031084
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6823000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6833101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1836286430000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2864300000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1836286430000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2864300000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17667212511021840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года212511021840575
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года146294014530
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17667358720420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3587204232930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26336646150523288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6461505233031084
21103 Выручка за отчетный год21298199401691413788
21104 Выручка за предыдущий год1994016914137885401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11176124671072111069
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год124671072177493226
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10122747361930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7473619360390
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1837195818480
22203 Управленческие расходы за отчетный год6868135317650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1353176517690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3254428324700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4283247024220
23303 Проценты к уплате за отчетный год421000
23403 Прочие доходы за отчетный год11288003
23503 Прочие расходы за отчетный год8780122516431978
23504 Прочие расходы за предыдущий год1225164316782124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год534130588270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30588277440
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1068000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год42733058827744
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год305882774451
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год427330588270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30588277440
36003 Чистые активы на 316833000
36004 Чистые активы на 3110000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4273)/Стоимость активов (26336) = 16.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3254)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11176+0+6868) = 18.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3254)/Выручка (21298) = 15.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4273)/Выручка (21298) = 20.06 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.26

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.26<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.168

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.203

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.35

Х5 = Выручка/Активы = 0.809

Индекс Альтмана Z = 1.843

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.843<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.26), рентабельность продукции (15.28%), рентабельность компании (20.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГИДРАВЛИКАСЕРВИС"