Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж" ИНН:1121019209 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64902473 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141114711535120
11504 Основные средства на конец предыдущего года1471153560126
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года19900199
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года19900199
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1610167017340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года167017342590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1953423422505366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4644225033501825
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3943121193100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года312119320160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2347495638530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4956385355260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3957662655875785
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6626558757852787
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2356432043153052
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4717431530521542
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1601230612722733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года190912712733789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1601230612720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1909127127330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3957662655875785
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6626558757852787
21103 Выручка за отчетный год9026581988878566
21104 Выручка за предыдущий год5819888785662860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8437450360585816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5816605847114827
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год589131628290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3282938550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год589416470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3164727500
23503 Прочие расходы за отчетный год11465056
23504 Прочие расходы за предыдущий год50563
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-557-116510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2165126950
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-557-213221924
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-213221924-1565

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-557)/Стоимость активов (3957) = -14.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (589)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8437+0+0) = 6.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (589)/Выручка (9026) = 6.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-557)/Выручка (9026) = -6.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.141

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.472

Индекс Альтмана Z = 1.378

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.378<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (1.59), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (6.53%), рентабельность компании (-6.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "УНА строймонтаж"