ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО" ИНН:1121019978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90400565 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1010538835020
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года388351711024
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1180461500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года615000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131462156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4621561109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22040100797176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1007973272133
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22040100798590
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1007987413893
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2071938770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года387774660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2073138897476
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года388974762833
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13096190954
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61901105260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13096190954
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61901105260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22040100798590
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1007987413893
21103 Выручка за отчетный год354503542825035
21104 Выручка за предыдущий год35428250355861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год138502358
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год354503404311353
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34043250353503
22203 Управленческие расходы за отчетный год254600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год329043404311353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34043250353503
23203 Проценты к получению за отчетный год67100
23403 Прочие доходы за отчетный год61440
23404 Прочие доходы за предыдущий год14400
23503 Прочие расходы за отчетный год15457165870
23504 Прочие расходы за предыдущий год1658713682142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год181241760011353
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17600113533361
24603 Прочее за отчетный год77900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год173451760011353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17600113533361
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17345176000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17600113530
32003 Величина капитала на 311000
32006 Величина капитала на 31200
32007 Величина капитала на 31387700
32008 Величина капитала на 31388900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1734200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1734200
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1734200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1734200
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))50000
33278 Дивиденды (ИТОГО)50000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312071900
33008 Величина капитала на 312072900
36003 Чистые активы на 312073100
36004 Чистые активы на 31388900
41103 Поступления – всего за отчетный год3369200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3347400
41193 Прочие поступления за отчетный год21800
41203 Платежи – всего за отчетный год1870300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1472400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год186600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год60900
41293 Прочие платежи за отчетный год150400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1498900
42103 Поступления – всего за отчетный год15000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год15000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год15000
43103 Поступления – всего за отчетный год15868000
43193 Прочие поступления за отчетный год15868000
43203 Платежи – всего за отчетный год17373400
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год525000
43293 Прочие платежи за отчетный год16848400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1505400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17345)/Стоимость активов (22040) = 78.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32904)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2546) = 1292.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32904)/Выручка (35450) = 92.82 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17345)/Выручка (35450) = 48.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.787

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.822

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.837

Индекс Альтмана Z = 30.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (7.82), коэффициент текущей ликвидности (7.82), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (92.82%), рентабельность компании (48.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛАЙН АВТО"